Analytics in der Wirtschaft hat verschiedene Formen, die auf bestimmte Bereiche anwendbar sind. Die Berechnungsmethodik ist gut entwickelt, und für bestimmte Arten von Fehleinschätzungen der Effizienz des Unternehmens gibt es optimale Bewertungsarten. Wenn es darum geht, die Auswirkungen verschiedener Faktoren auf die Rentabilität eines Unternehmens und die Wahrscheinlichkeit, finanzielle Zielkennzahlen zu erreichen, vorherzusagen, ist die GAP-Analyse eine der gebräuchlichsten und am häufigsten verwendeten.
Gap-Technik-Prinzip
Die Methodik der GAP-Analyse geht davon aus, dass bei bestimmten Parametern der Funktionsweise des Unternehmens eine strategische Lücke zwischen dem erwarteten und dem tatsächlichen Niveau besteht oder gebildet wird. Als optimistischer Indikator wird ein strategisches Ziel gesetzt, das das Management der Organisation bei der Geschäftstätigkeit erreichen will. Istkennzahlen bedeuten den tatsächlichen Erfolg des Unternehmens in der analysierten Richtung, Tätigkeitsbereich.
Es ist zu beachten, dass es sich hierbei um ein stabiles Niveau handelt, das mit der aktuellen Politik des Funktionierens erreicht wird, und nicht um Spitzenleistungen, je nachdemZufallsfaktoren. Bildlich gesprochen handelt es sich bei der Methode der GAP-Analyse um einen „Angriff“, der darauf abzielt, die Diskrepanz (Lücke) zu beseitigen, die zwischen den beabsichtigten und den tatsächlichen Ergebnissen des Unternehmens besteht.
Das Wesen der Break-Methode an einem konkreten Beispiel
Business Analysten geraten oft in Schwierigkeiten, wenn sie gebeten werden, eine GAP-Analyse durchzuführen. Das Beispiel der Verwendung der Gap-Methode für Kreditinstitute ist sehr anschaulich und leicht verständlich. Typischerweise wird die Auswirkung einer Zinsanpassung auf die resultierende Zinsmarge, auch als NII (Net Interest Income) bezeichnet, kurzfristig quantifiziert. Im Rahmen der GAP-Analyse kann er als Differenz zwischen „Zinserträgen“und „Zinsaufwendungen“dargestellt werden.
Lücke=RSA – RSL, wobei sich RSA auf Vermögenswerte bezieht, die empfindlich auf Änderungen des Marktzinssatzes reagieren, und RSL auf Verbindlichkeiten. GAP wird in absoluten Werten ausgedrückt - Währungseinheiten.
RSA beinh altet:
- ausgehender Interbankenkredit;
- Darlehen mit Zinsanpassungen;
- kurzfristige Wertpapiere;
- Darlehen zu "variablem" Zinssatz.
RSL beinh altet:
- Depotvereinbarungen mit der Möglichkeit der Tarifanpassung;
- variabel verzinsliche Wertpapiere;
- eingehender MBC;
- variabel verzinsliche Einlagen.
Was bedeutet der empfangene GAP-Wert
Wie Sie am obigen Beispiel sehen können, die GAP-Analyse der Bankbeinh altet die Ermittlung einer quantitativen Differenz zwischen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten. Der resultierende Wert kann positiv, neutral oder negativ sein. Bitte beachten Sie, dass eine positive Bewertung keine Erfolgsgarantie ist. Im Rahmen der GAP-Analyse zeigt dies, dass die Bank mehr zinssensitive Vermögenswerte als Verbindlichkeiten hat.
Wenn der Wert größer als 0 ist, erhält das Unternehmen während des Zinsanstiegs zusätzliche Einnahmen, andernfalls sinkt die Zinsspanne. Bei einem negativen GAP hat die Bank einen größeren Bestand an Verbindlichkeiten als Vermögenswerte, die sehr zinssensitiv sind. Dementsprechend führt eine Erhöhung des durchschnittlichen Marktindikators zu einer Verringerung des Kapitalwerts, und eine Verringerung der Rate bedeutet eine Erhöhung der Rentabilität. Der Fall, dass GAP gleich Null ist, ist rein hypothetisch und bedeutet, dass Änderungen der Zinssätze auf dem Markt den NPV nicht beeinflussen.
Funktionale Anforderungen an ein Regulierungssystem für Unternehmen
Wenn Analysten einen positiven GAP festsetzen, sollte der Manager das Volumen der langfristigen Vermögenswerte mit einem festen Zinssatz erhöhen. Parallel dazu ist der Manager verpflichtet, das Portfolio kurzfristiger Verbindlichkeiten mit einer hohen Reaktion auf das Marktinteresse zu erhöhen. Diese Strategie ermöglicht es Ihnen, mehr aus lukrativen Verträgen herauszuholen und weniger Schulden zu verlieren.
Wenn GAP kleiner als null ist, sollten Maßnahmen zur Minderung der Zinsvolatilität am Markt unterschiedlich sein. Sie sind leicht zu bestimmenAnalogien zu Aktionen unter positivem GAP. Wenn die Gap-Technik für das Portfolio einen Wert nahe Null anzeigt, lohnt es sich, saisonale Änderungen im Verh alten des Kundenstamms genauer zu beobachten und sich auf der Grundlage der Prognose darauf vorzubereiten, den destabilisierenden Faktor zu nivellieren.
Die Feinheiten der Anwendung der Gap-Technik in der Praxis
Die Wahl der Bankreaktionen in Abhängigkeit von der Marktsituation ist nicht der einzige Fall, wenn die GAP-Analyse angewendet wird. In realen Projekten gibt es sehr viele funktionale Anforderungen an das System, jedoch ist die Höhe des Einflusses des Zinssatzes auf einzelne Elemente von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten nicht einheitlich. Manche reagieren stärker auf Marktveränderungen, andere weniger.
Eine wichtige Richtung ist die Verwendung von GAP-Analysen zur Bewertung der Ergebnisse früherer Änderungen und die Bildung einer einzigen statistischen Datenbank. Dadurch können zukünftig die wirksamsten Einflusshebel auf das System aufgezeigt und der Qualitätsindikator der Empfehlungen der Analyseabteilung für die Unternehmensführung erhöht werden.
Einige Tipps zur Verw altung von Lücken
Angesichts all dessen können die folgenden Schlüsselprinzipien der Regulierung identifiziert werden:
- Unterstützung eines diversifizierten Portfolios über Sektoren, Laufzeiten und Raten hinweg. Sammeln Sie dazu möglichst viele Wertpapiere und Darlehensverträge, die am Markt gut verkäuflich sind.
- Erstellung spezieller Pläne für den Betrieb mit jeder Kategorie von Verbindlichkeiten und Vermögenswerten, mit unterschiedlichenSituationen in einem bestimmten Geschäftssegment.
- Detaillierte Überprüfung der Marktposition. Eine Änderung des Zinsbewegungstrends ist nicht immer der Beginn einer zyklischen Marktänderung. Es könnte eine kleine Anpassung sein und eine Panikreaktion würde zu Gewinnverlusten führen und bestehende Ungleichgewichte verschärfen.
